首页>海关综合信息资讯>打私案例>[本文BIG5]2007年最新中国海关税率税则查询表
武汉海关速破“飞料”走私案 涉案535万元
中国海关综合信息资讯网-海关通关报关咨询/进出口统计数据关税查询
  一个利用空壳公司作掩护,伪造加工贸易合同、跨省倒卖化工原料的走私犯罪团伙,近日被武汉海关摧毁。这是武汉海关近三年来查获的最大规模加工贸易走私案,共查获倒卖ABS塑胶原料200吨、PP原料247吨,案值535万元,偷逃税款120.7万元。

  完美”账册 露出了一丝破绽

  “当时,眼看就要过大年了,我总觉得黄冈某塑料制品公司有点不对劲,下决心在春节之前查一查。”黄石海关调查科科长黄斌峰谈起刚破获的这起“飞料”案,记忆犹新。

  这家塑料制品公司在黄石海关备案两本加工贸易手册,手册显示公司进口ABS塑胶原料200吨、PP原料300吨,准备加工成玩具。据黄斌峰所知,该公司长期进口废旧塑料,加工一次性方便袋,现在一反常态进口高价原料加工玩具,它具备这种加工能力吗?

  海关人员事先没打招呼,突然来到该公司,公司经理龙某似乎早有准备,吩咐财务人员把账册、记录拿出来。料件进厂、入库、生产记录一应俱全,甚至连工人每月工钱的领条也一个不差。

  这些账册简直过于完美,感觉就是为海关特别准备的,这让黄斌峰更加警惕。忽然,他发现该公司将保税料件投入生产的时间,比海关检查验放该批料件的时间还早,也就是说进口原料还没到,这家公司已经在生产了。

  海关人员不动声色,继续查看生产成品。龙某提供的货样质地粗糙,根本不像进口原料加工的玩具那样细腻,倒像是废旧塑料做的。

  “飞料!”黄斌峰等人的第一反应。按照规定,加工贸易进口的原料如果制成成品出口,企业不必向海关缴纳关税,这些没有上税的原料称为保税料件。如果用国产原料冒充保税料件生产成品出口,而将保税料件转手倒卖,则可牟取暴利,这叫做“飞料”。

  原料和成品都不在现场,仅凭假账很难证明其走私,为了不打草惊蛇,海关人员对龙某说:“中期核查结果正常。”然后,一行人“满意”地走了。

  节后突袭 杀了一个“回马枪”

  检查人员回来后,立即向黄石海关关长王捍洲报告,王关长随后密电武汉海关缉私局。

  春节后上班的第一天,武汉海关缉私局决定:由情报处副处长彭正德带领两名侦查员赶往黄石海关。龙某对海关人员的再次到来,深感意外,特别是缉私警察的到来使他意识到情况不妙。

  彭正德单刀直入:“你公司进口海关保税料件、投产,分别是在什么时候?”

  龙某结结巴巴:“这个……记不清楚了,公司没有正式上班,财务人员还在休息。”

  为了应付突如其来的变故,龙某一会要请海关人员喝茶,一会又要请吃饭,彭正德等人不为所动,派人飞速驱车到浠水等地,将该公司的会计、门卫、司机、仓库保管员、销售人员,一一请到黄冈某宾馆,分头询问有关情况。很快查明:400多吨保税原料根本没有从口岸运到该公司仓库,而是在领到海关备案手册那天起,就被寄往深圳。

  龙某见状,只好如实交待:这家公司是他租赁的,根本没有加工生产玩具的能力。去年8月,黄冈某进出口公司经理余焰山、深圳富友业塑料制品公司黄忠望找到他,商谈合作生产玩具的事宜,余提供资金,黄提供设备,龙提供厂房,并以其公司的名义在海关领加工贸易手册。余拿出“香港展升公司”、“香港远景公司”的假印章,在事先准备好的进料、出料合同上盖上印章,一份子虚乌有的合同炮制成功。余焰山还派手下的财务高手协助龙某做财务账。黄忠望则专门请了一名塑胶玩具染色高工,“保证做得跟进口货一模一样”。

  龙某称,再过几天,经他们“染过色”的玩具,将全部从深圳出口,到时拿手册和出口报关单到黄石海关一核销,海关无论如何也不知道他们“串料”的事了,“没想到你们这么快就来了”。

  当晚,龙某被押解返汉。

  千里奔袭 两地警方联手抓捕

  据龙某交待,加工贸易手册和进口原料都在深圳的黄忠望手中,这两样东西都是“飞料”走私的最重要证据,当务之急就是找到黄忠望。

  缉私警立即带龙某飞往深圳。但是,龙某只到深圳富友业塑料制品公司找过黄忠望一次,而且是在酒醉之后,此时只记得公司在山里,别的特征早已记不清了。

  在深圳警方配合下,确定富友业公司应该是沙湾深坑工业区,工业区内,有不少塑料制品公司。侦查员找来找去,偏偏没找到富友业公司。正当众人不解之时,彭正德将目光锁定在一家挂有半块招牌的“塑料制品公司”。

  这是一栋两层厂房,一楼有几十人在做工,听口音都是湖北人,这与黄的公司情况相吻合。彭正德大声问道:“谁是黄忠望?”然而,并无人回答。

  这时,只见一个瘦高个男子拎着包从楼上下来,侦查员大喊一声“黄忠望”,瘦高个下意识地一怔,马上朝厂外冲去。侦查员一拥而上,将其控制住。

  此人正是黄忠望,据他交待,几个小时前,他得知龙某被海关带走,当即派人将公司标牌锯掉,他也准备潜逃,不料海关缉私警已如神兵天降……

  黄忠望交待了和余、龙等预谋,办理手册备案、交接,料件报关进口、运输及倒卖分赃等内幕。

  网住下家 让证据形成链条

  黄忠望与龙某的交待基本一致,法网罩到了主谋余焰山和个体户谢平安头上。

  2月26日,武汉海关缉私局将余焰山抓获。余焰山早就是武汉海关盯住的人物,1999年,他曾因倒卖加工贸易手册给福建老板“飞料”,获取20万元的好处费,当时因潜逃,余是否参与走私行为未能形成证据链条,海关只能对他进行行政处罚。

  审讯得知,余某在被海关处罚后,一直想捞回这笔“损失”。这一次,他用别人公司的名义向海关备案领取手册,原料进口后直接运往东莞谢平安的仓库。谢在东莞经营多年,可为余提供资金,并利用地下钱庄的支付渠道,将购买进口原料的钱打进香港出口商的账上。整个过程由余焰山全盘掌控,但在手续上又跟他不沾边,进可攻,退可守。

  谢平安到案,此案证据才能形成链条。

  4月23日,根据确切情报,武汉海关缉私局与东莞市警方50名警员直扑谢的商铺。不料,谢不在,只有一个十五六岁的少年看着店面。少年自称是谢平安的儿子,父亲外出谈生意一直未回。

  巧的是,警方在谢的邻居家查获一桌麻将客,其中一人长相酷似通缉照片上的谢平安,但他的身份证上却写着叫谢国安,问旁边赌客,都说此人是谢平安的弟弟谢国安。

  彭正德心生一计,命令“谢国安”一起回深圳海关缉私局配合调查,心领神会的警员故意远远地跟在“谢国安”的身后,“谢国安”见四周无人,果然放腿狂奔,外围设伏的便衣将其抓获。

  “谢国安”正是谢平安,他交待了向黄、余购买保税料件的过程。至此,全案从领取手册、联系货源、报关进口、运输、倒卖各个环节全部查清,形成了一条完整的证据链。近日,武汉海关缉私局将该案移送起诉,一起涉税百万元走私大案,从立案侦查到移送起诉,仅用了不到100天的时间。

*上篇文章: 6月底厦门海关监管进口台湾水果64.6吨
*下篇文章: 南宁海关采取六项新措施服务中国-东盟博览会
  其他相关文章
  • 武汉海关两“巨贪”被严惩 一个死刑一个死缓
  • 原惠州港海关关长朱浩棠被判无期
  • 私放三名港台疑犯 原北京海关调查局长落网
  • 大连海关查获特大外汇走私案
  • 汕头海关查获大型走私成品油案件 案值1500万元
  • 南京海关侦破冻海产品走私亿元大案纪实
  • 天津海关破获价值达上千万走私洋酒第一案
  • 南京海关首次破获毒品走私案
  • 天津海关查获特大走私新闻纸案
  • 北京海关查获今年首起走私网络赌博光盘案
  •   海关进出口统计数据
  • 氧化铝 进出口统计数据/关税税率及相关文章查询
  • 白俄罗斯进出口统计数据
  • 初级产品进出口统计数据
  • 保税区仓储转口货物出口商品统计数据
  • 北京市进出口统计数据
  • 沈阳海关进出口统计数据
  • 苏州工业园进出口统计数据
  • 装饰用陶瓷制品出口海关统计数据
  • 抗菌素制剂进口海关统计数据
  • 电机、电气、音像设备及其零附件进出口统计数据
  •   链接导航
    免费入住中国进出口企业黄页
    化工行业进出口化工商品海关编码归类
    2007年最新海关关税税率税则