國際商會(ICC)在其第460號出版物，即﹛INCOTERMS 1990﹛中曾規定；賣方必須負責租船﹛訂艙，在貨物裝船后取得Clean B/L；訂立貨物保險合同，支付保費，取得保險憑証；自負費用和風險，辦理貨物的出口清關手續﹛從表面上看，C.I.F的買方除了付款贖單外，就是在目的港坐等提貨﹛

但仔細分析一下，不難發現其中的奧妙﹛﹛INCOTERMS 1990﹛中，賣方只須按通常條件訂立運輸合同，而﹛通常條件﹛是一個事實問題﹛對賣方而言，﹛通常條件﹛即是低廉的運費﹛因此，他可以不顧船東的信譽﹛船舶的狀況，只要貨物能裝上船就万事大吉﹛賣方只須按保險條款中最低責任的保險險別投保，如PICC貨物保險中的平安險(FPA)﹛至于加保戰爭險﹛罷工險等，買方須通知賣方，并自負費用﹛老實說，象 C.I.F這种憑几張紙打交道，而不注重同信譽良好的賣方交易，是什么事都有可能發生的﹛許多國際騙子，利用買方的松懈，鑽C.I.F這种貿易方式的空子，到處招搖幢騙﹛

文件詐騙

1990年，孟加拉遭受水災，該國通過港商与中國糧油進出口公司上海公司簽訂了一份8千吨大米的買賣合同，C.I.F价約為170万美元﹛信用証開出后，港商將全套制作精美的單証在日本一家銀行順利結匯，提單由巴西一家班輪公司簽發，承運船名為"羅里達"號﹛然而，"羅里達"號卻一直未往孟加拉卸貨﹛后經調查發現，其實在簽單日該船尚在歐洲營運﹛結果，孟加拉政府自認倒霉求求付出170万美元加上一大筆律師費﹛

有人要問，銀行在結匯時不是要審單嗎？國際商會UCP400規定，銀行審查文件時，只要文件表面相符，就須放款﹛換言之，對文件詐騙，銀行不承擔任何責任﹛在英國，銀行即便明知文件是虛擬假的，也無權拒付﹛該規定源自1983年的﹛United city Merchants V. Royal Bank of Canada﹛﹛當時，在該案中，當受益人到銀行結匯時，銀行發現實際裝運期較信用証規定的裝運期晚，因而拒付﹛但第二天，同樣單証議付時卻發現提單日期已符合L/C的裝運期，銀行以文件詐騙為由，确認拒付，雙方隨即對簿公堂﹛貴族院認為上述情況有兩种可能：1.打字時，將日期錯打；2.船長簽錯﹛貴族院最后判定，除非銀行能証明受騙人參与欺詐，否則銀行無權拒付﹛

此判例對打擊欺詐极為不利﹛然而，從另一角度看，貴族院也無可厚非﹛但凡金融中心的形成，与銀行資信息息相關﹛如果銀行動輒拒付，是不利于金融穩定的﹛

船東欺詐

賣方將貨物裝上船后，貨物的風險自越過船舷開始就移轉給買方﹛如果船東是見利忘義之徒，買方很可能面臨第二种欺詐求求船東欺詐﹛

有時，C.I.F買方會突然收到船東的指示，要求買方支付一筆錢款以供加燃油之用，否則，要將船開到中東將貨賤賣﹛碰到這种情況，買方左右為難，如果給，怕是個無底洞；如果不給，又怕船東惱羞成怒，真將貨賣掉而血本無歸﹛更有甚者，一些船東在港裝完貨后，就銷聲匿跡﹛据ICC統計，最高峰時，一個月中有4船貨在黎巴嫩失蹤﹛載貨船大都是舊船，貨被賣掉后，船或被拆掉，或被改名﹛現在，船公司大多是單船公司，破產是沒有任何后顧之憂的﹛

防患于未然

國際刑警對种种詐騙束手無策﹛為防患于未然，筆者認為，在國際貿易頗為蕭條的今天，對于此類詐騙只能未雨綢繆，防患于未然﹛﹛

首先，做買賣前，著力調查賣方的資信﹛否則，合同一訂立，買方基本是領了死簽﹛ ﹛

其次，如果未能同一流資信的賣方做交易，買方就要想方設法控制船舶﹛而在C.I.F下，買方就船舶的國籍﹛船齡﹛船舶狀況等無選擇權﹛換言之，買方爭取F.O.B對防止詐騙极為有利﹛因為，結匯單証最重要的是提單﹛F.O.B下，買方可隨時与船東聯系，了解船舶動態，可赶在騙子結匯前，申請禁止令(Injunction)禁止騙子去結匯或禁止銀行付款；再者，買方在租船時，也很容易了解船東的資信，有效地防止船東的欺詐﹛ ﹛﹛

第三，在采用C.I.F价格訂立合同時，買方可以以保証貨物的到達或規定船舶開航后的一段時間為結匯的條件，但該合同已不再屬于真正意義上的C.I.F合同﹛